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从上周开始，如果你选择用信用卡支付，你可能要支付一笔额外的费用。加拿大零售商现在可以向使用信用卡支付的顾客收取费用。 加拿大企业协会在2011年对Visa跟Master两家信用卡公司提起了集体诉讼，今年早些时候的和解向他们退还了价值数亿加币的手续费。该和解协议还允许他们将这些费用直接转嫁给客户，而他们之前是不允许这样做的。 以前，企业吸收了这些所谓的交换费的成本，但现在许多加拿大企业希望通过向顾客收费来弥补损失的收入。   但是，这对消费者意味着什么？加拿大广播电台从观众收到了很多问题，并在下面回答了其中一些问题。 位于温哥华的Branch MacMaster LLP律师事务所的合伙人路西那-布拉西尔（Luciana Brasil）说："信用卡的溢价越高，向消费者收取的手续费就越高。”该律师事务所参与了。 这意味着你通过使用信用卡获得的积分和奖励越多，你可以期待的附加费就越高。 商家也可以选择按公司品牌，即Visa或Master，或者他们可以按产品类型，即维萨的类型，或万事达的类型来添加附加费，Brasil补充说。 加拿大的平均信用卡手续费为1.4%，但根据不同的卡，该费用可能高达2%或更多。但是商家收取的附加费不能超过所购买或支付的实际成本。   "这不是一项赚钱的收费。这是一种成本回收费用，"布拉西尔说。 在世界许多地方，包括欧盟、以色列、英国、中国和澳大利亚，交换费的上限都在1%以下。另一方面，加拿大有一些世界上最高的交换费，平均为1.4%。 为什么会出现这种情况，目前还不清楚。信用卡公司单方面决定这些费率。布拉西尔说，商家会被告知，在加拿大这些费用需要更高，以便维持所有与向人们提供信贷有关的不同级别的服务。 然而，澳大利亚作为交换费有法律上限的国家之一，能够以更低的价格提供类似水平的服务。 布拉西尔说，了解为什么会有如此大的差异是他们在诉讼中提出的问题，但由于案件已经解决，所以从未得到答案。 人们一直在谈论引入立法来控制费用，特别是针对中小企业，但到目前为止，渥太华还没有任何消息。

自从前总理哈珀于2009年推出“免税储蓄户口”（TFSA）后，就一直深得加拿大很多中产喜欢，不过要小心，有两名加拿大人就摊上事了，被税局CRA严查而且重罚，其中有一个还被重罚12.5万，把100%收益都罚掉了。 免税储蓄账户 (TFSA)现在 每年大约有6000加元的供款额度，存入账户后投资于几乎任何东西，账户内的任何增长都是免税的，而且您可以随时出于任何目的提取资金，所以，许多华人也将TFSA用作紧急资金户口。 有了所有这些好处，以及帐户设计固有的简单性，可能会出现什么问题呢？ 从 TFSA 推出10多年中，我们看到的相当多案例数量，一些案例涉及因意外 TFSA 超额供款而被税局罚款，而另一些则涉及被 TFSA 规则抓住的纳税人。 让我们看看最近的两个案例，一个涉及过度缴款的纳税人，另一个涉及质疑 TFSA 100% 优惠税（advantage tax）的合宪性的纳税人。 第一个案件涉及一名 83 岁的萨斯喀彻温省纳税人，他因 TFSA 超额供款而被加拿大税务局 (CRA) 罚款，最后告到联邦法院。 提醒一下，如果您不小心向 TFSA 超额供款，您可能会受到严重的罚款，每月罚款额相当于超出限额的 1%。 如果可以确定它是“由于合理的错误”而产生的，您可以要求 CRA 免除或取消此罚款，并且“立即”从 TFSA 中取出超额供款。 但是，如果 CRA 拒绝你的取申请，您可以将此事提交联邦法院，由法官决定是否合理。这正是纳税人在最近的这个案例中所做的。 萨省这名83岁纳税人承认在 2016 年和 2017 年期间不知不觉地向其 TFSA 超额供款。 2016 年 1 月 1 日，这名纳税人的 TFSA 供款余额约为 27,500 元，但是，他当年总共向TFSA存了46,500 加元，超出其供款空间 19,000 加元。 因此，CRA 于 2017 年 7 月就其 2016 纳税年度的 TFSA 超额缴款发出了评估通知，并对其征收罚款。 2017 年度TFSA 限额为 5,500 元，减除后他2017年超额了 13,500 加元。 CRA 于 2018 年 7 月就其 2017 纳税年度的 TFSA 超额缴款向纳税人发出第二份评估通知，再次收取罚款。 2018 年， TFSA 当年的限额也是 5,500 元，减除这个额度后，他还超额 8,000 元。 在 2018 年 9 月发出的一封信中，CRA 的 TFSA 处理部门建议这名纳税人尽快从其 TFSA 中提取超额供款，以停止每月 1% 的罚款税。 2018 年 10 月 1 日，这名83岁老人才从他的 TFSA 账户中提取了 9,000 元。 一周后，他向CRA提出减免申请，声称他不对错误负责，因为他的银行或 CRA 没有通知他超额供款。 他还声称不知道从 TFSA 的提款仅在下一个日历年才被添加到他的供款空间。 2019 年 1 月，CRA 拒绝了他的减免请求。 这名纳税人要求进行二级审查，但在 2019 年 6 月再次被拒绝。在第二次拒绝请求时，CRA 官员指出，这名纳税人直到 2018 年 10 月 1 日才移除超额供款，这时间太长，不够快。 纳税人随后求助于联邦法院，要求其审查 CRA 拒绝给他救济金的决定是否合理。简而言之，纳税人的主要论点是 CRA 未能“公平合理地管理所得税制度”。 他解释说，他并没有立即提取超额供款，是因为他正在等待 CRA 对他的问题的答复。 他还认为， CRA “有责任建立一个不允许超额供款的系统”。 尽管他有这些理由，但法官还是认为 CRA 对他的问题做出了合理的回应。法官总结说，CRA 官员拒绝减免罚款的决定是合理的。 法官最后说道：“虽然（纳税人）被告知他的超额供款，但他并没有立即采取行动，从他的 TFSA 中移除超额供款。” 第二个案例涉及TFSA 的“优惠规则”（advantage rules）。 “优惠规则”是加拿大《所得税法》中的一系列反避税规则，旨在防止包括 TFSA 在内的所有注册户口的滥用和操纵。 例如，这些注册账户只能投资于“合格投资”的财产（如公开交易的股票、债券、共同基金、GIC），不得投资于“禁止投资”的财产（通常是私人公司股票）或持有人拥有重大利益的债务。 如果您被发现违反了这些规则，您可能会因此收到违规所赚的 100% 的罚款。 在这第二个案例中，他被重新评估了近 $125,000 元的罚款税，原因是他在将私人公司股份转让给他的 TFSA 方面获得了优势。 根据法庭文件，CRA根据该法案第 207.05 条对这名纳税人在 2010、2011、2012 和 2013 纳税年度进行的重新评估，税款分别大约为2.5万 元，分别为 1.5万元、3.5万元和 5万 元，总共大约12.5万加元，称这是由于他在将私人公司股份转移至TFSA时根据获得的利益。 引起重新评估的交易涉及一家冻结重组的私营公司，这家重组公司收购了一家私营公司，将现有普通股交换为当时公允市场价值的优先股，然后向涉案人和其他人发行重组的低价值普通股； 而这名纳税人将这些普通股转让给其 TFSA账号下，他在 2009 年、2010 年、2011 年和 2012 年向其 TFSA 转让了总计 1万4000多股该公司的新发普通股，并于 2013 年出售了其股份。 税局于是将其100%收益，即大约12.5万进行罚款，这名纳税人不服，于是告到联邦法院。 这名被罚的纳税人要求法院确定罚款税是属于罚款还是税收，以及是否违宪。 纳税人以两个理由上法庭质疑 100% 优惠税的合宪性，首先是 100% 的税收“属于财产和公民权利的省级管辖范围……因为 100% 的税率是对财产的没收，对于有效行使联邦税收权力没有必要，因为它超出了是实现目标所必需的。” 这名纳税人第二个论点指国会违反宪法，授权给 CRA将税收的税率设定部分不当。由于 CRA 有权将 100% 的优惠税减至零，“联邦国会……不当地将（税收）的税率设定要素……委托给（CRA）……这违反……宪法行为。” 法院在经过冗长的法律分析后认为，称优惠税确实是一种税，而且是有效征收的。 法官还得出结论，称这并不违宪，因为 CRA 没有设定税率；它仅具有豁免或取消“全部或部分税收”的自由裁量权。 正如法院所写的那样，“无论税收权力下放如何，都只是部长级的自由裁量权，它本身就充分受限于允许的行政职责。” 败诉后，这名被罚的纳税人还不服，已就这一决定向联邦上诉法院提出上诉，该法院可能会在 2023 年的某个时候审理此案。 除了TSFA要小心外，退休注册基金户口 RRSP和教育注册基金户口 RESP也要留意。因为虽然最初优惠规则仅适用于 TFSA，但它们在 2011 年初扩展到退休注册基金户口 RRSP 和 RRIF，并在 2017 年初扩展到教育注册基金户口 RESP 和 RDSP。 CRA 还举了一个退休注册基金户口 RRSP的虚拟例子，丹尼尔（Daniel）在他的 RRSP 中购买了互惠基金（mutual fund），该基金在加拿大的各个滑雪胜地拥有许多出租物业。 作为该基金的投资者，丹尼尔有权以正常商业租金的 25% 的折扣出租任何物业。 一月份，丹尼尔以每周 750 元的价格租用其中一处房产两周，而不是正常的每周 1,000 元。500 元的折扣构成了以 Daniel 的 RRSP 存在为条件的福利，因此 Daniel 有责任支付 500 元的优惠税。 好吧，看完这几个例子，大家投资要注意啦，不但要担心亏钱，如果违规，赚钱还要担心被CRA查。

至多彩(Lotto Max)7000万大奖仍是没有人中。 昨晚开奖的57个百万元大奖中，则有16个被抽出，由于有些人合买奖券，所以产生了20个百万元大奖得主。 至多彩下期于11日开奖，最大奖仍是7000万元，百万元大奖则仍有58个。 特色亮点现在头奖高达7千万元！ LOTTO MAX于全加拿大发售。 主头奖（Main Jackpot）由1千万元起，并可累增至高达7千万元。 凡主头奖达到5千万元，将另设1百万元的MAXMILLIONS大奖。 每注$5，包括三组号码。 全部三组号码均有资格参与LOTTO MAX主开彩（Main Draw）及各项MAXMILLIONS开彩（如有举行）。 可从1至50中自选七个号码，或选择QUICK PICK电脑彩票。 另外，您还可连续预先投注（Advance Play）多达52个星期。 现每逢星期二及星期五开彩。 LOTTO MAX彩票将发售至开彩当晚10时30分（东岸时间）为止。 您也可以到在网上购买LOTTO MAX彩票。 玩法 1. 电脑彩票 向您的彩票零售商购买QUICK PICK电脑彩票，彩票终端机将随机拣选三组号码给您。   2. 自选号码 如阁下想自行拣选一组号码，请在LOTTO MAX投注单（Selection Slip）上，从1至50中拣出七个号码；最多可填10个投注栏（每栏费用为$5）。而另外两组号码，将以随机方式产生给您。 附加ENCORE，更有机会赢取额外的1百万元大奖。每加一注ENCORE，费用只需$1；而每张投注单，您都可以选加多达10注ENCORE。 倘若您想预先投注多次，请在预先投注（Advance Play）方格上，标示下注次数。您可以连续下注多达52个星期。 LOTTO MAX主开彩（Main Draw）将抽出七个号码及一个特别号码，而每次MAXMILLIONS开彩（如有举行）则会抽出七个号码。若与抽出的号码相符，便可中奖。

安省Beaverton居民拉查佩尔（Glady La Chappelle）接到一通电话，被告知她有资格从政府那里获得碳税退税，没想到却落入了一个家庭保修计划的陷阱。 拉查佩尔说，她在今年6月接到一家公司的电话，该公司表示，她可以领取政府发放的碳税退税，这笔钱将自动存入她的账户，所以需要她提供银行信息。   在拉查佩尔提供信息后，她一直没有收到这笔退税，反而很快注意到自己的账户每月都出现一笔扣款，已经有两笔88.05元从她的账户中转出。   银行告诉她，她已与出售家用电器保修计划的公司Ontario Home Protection（OHP）签约。 当她打电话给OHP时，被告知她与该公司签署了一份为期5年的合约，涉及费用总额超过5,000元。如果想要取消合同，必须支付900元的罚金。 拉查佩尔说，“我付不起这个钱，我不知道该怎么办，这让我感到压力很大。” 维护消费者权益的组织Better Business Bureau (BBB)透露，他们在过去三年中收到有关OHP的投诉，都与 “误导性销售行为”有关。 BBB总裁兼首席执行官丹尼斯 (Angela Dennis) 说，“我们的资料表明，该公司确实收到很多投诉。消费者的一些投诉表明，该公司自称他们来自政府并提供退税，以获取消费者的银行账户信息，然后每月收取一笔费用用于保修电器。” 2021年12月8日，OHP还因违反与“请勿来电名单”相关的规定，被加拿大广播电视和电信委员会处以160,000加元的罚款。OHP的一位发言人告诉媒体，“拉查佩尔女士于 6 月 7 日与OHP签订了家庭保修协议，我们向她邮寄了协议，并由第三方机构进行电话验证。当时的促销活动包括15天的免费试用期。拉查佩尔女士提供了她的银行信息，并授权OHP处理她的付款。” OHP证实，拉查佩尔于8月19日联系了他们要求取消合约，他们向她提供了几个解决方案。 在媒体联系OHP后，他们最终退还了拉查佩尔的钱并取消了合同，没有收取任何罚金。 拉查佩尔说，“这是一个巨大的解脱。” 除了电话之外，你还可能会在社交媒体上看到广告说你有资格获得碳税退税或其他政府计划，请提高警惕，并且永远不要泄露你的银行或信用卡信息，除非你确切地知道你要注册的内容。

尽管加拿大已经出现一些经济放缓的早期迹象，但加拿大央行行长Tiff Macklem表示，接下来将会进行更多的加息以降低通胀。 图源： Laura Pedersen Macklem周四在Halifax商会发言时说，高通胀率已经越来越多地反映了国内价格的压力。 他说虽然全球事件，如疫情和俄罗斯入侵乌克兰，导致价格上涨，但在加拿大经济中，需求已经完全超过了供应。 Macklem说，事后看来，加拿大央行早期关于高通胀是暂时的评估"过于乐观了"。 他说，随着今年春季经济完全重新开放，旅游和娱乐等行业被压抑的服务需求开始推动通胀率进一步上升。 根据他在渥太华发布的演讲稿，"加拿大人在试图预订露营地或在他们最喜欢的餐馆预订桌子时亲身经历了这些压力。" 在6月份通胀率达到8.1%的年率之后，加拿大的物价上涨速度已经放缓，主要是由于汽油价格下降。8月份，年通胀率为7.0%。 Macklem也说，即使整体通胀率已经下降，通胀的核心衡量标准"尚未有意义地下降"。 在加拿大银行监测通货膨胀和更高利率的影响时，行长说它将密切关注其核心通货膨胀措施，这些措施往往比总体通货膨胀率的波动要小。 随着利率上升继续减缓加拿大经济，一些经济学家预测加拿大将进入温和或适度的衰退。 加拿大央行此前曾谈到要以"软着陆"为目标，即通胀率下降而不引发严重的经济放缓。 在周四下午的新闻发布会上，当被问及央行实现"软着陆"的途径是否已经缩小时，Macklem说央行的首要重点是恢复低而稳定的通货膨胀。 "我们的任务很明确，我们的主要责任是价格稳定。" 加拿大央行将于10月26日公布其下一次利率，并将在其最新的货币政策报告中提供最新的经济预测。 自3月以来，该央行已将其关键利率从0.25%提高到3.25%，是其历史上最快的加息周期之一。 Macklem在讲话中说，有一些迹象表明，全球通胀力量正在缓解，食品通胀应该很快开始回落。 他说，尽管大宗商品价格下跌，全球供应链放松，但这些发展还不足以使通胀率下降。 由于劳动力市场仍然火热，经济仍然处于"需求过剩"状态，通货膨胀率仍然过高，更多的加息将是必要的。 CIBC首席经济学家Avery Shenfield在一份说明中说，Macklem的讲话有一种"鹰派倾斜"。CIBC预测，央行将在本月晚些时候把关键利率提高半个百分点。 Macklem在接受记者采访时说，央行在做出货币政策决定时，一直"非常清楚 "它所关注的指标。 央行也一直在监测人们和企业的通胀预期，担心通胀可能变得"根深蒂固"。高通胀预期可能导致企业将未来的价格定得更高，工人在未来的工资合同中要求提高工资。 加拿大央行将在本月晚些时候发布其消费者和企业前景调查，这将提供关于通胀预期如何演变的最新情况。 Macklem在演讲中说，为了控制通胀预期，"加拿大人将需要看到通胀明显回落"。 "简单地说，还有很多工作要做。" 由于借贷成本提高，住房市场已经大大降温。由于失业已经连续三个月出现上升，经济增长也已经放缓。然而，加息的全部效果将需要时间在经济中发挥作用。 Macklem说，高通胀率会造成"不确定性和不公平"以及扭曲决策和破坏信心，伤害了人们和企业。 他说，央行"坚定地"致力于恢复加拿大的价格稳定。